- Webmail
- Atencion Medica
- Auditorias Medicas
- Estadistica
- Bolsa de Trabajo
- Calidad Aprobada
- Congresos y Jornadas
- Derecho Laboral
- Diccionarios
- Estadisticas Medicas
- Glosario
- Historia Clinica
- Hospital Publico
- IPSS
- Legislacion Medica
- Medicamento
- Modelos de Gestion
- Oftalmologa
- Organizacion Mundial de la Salud
- Plan de Salud
- Salud Publica
- seguros de salud
- Trabajos Presentados
- Atencion Medica
- Auditorias Medicas
- Estadistica
- Bolsa de Trabajo
- Calidad Aprobada
- Congresos y Jornadas
- Derecho Laboral
- Diccionarios
- Estadisticas Medicas
- Glosario
- Historia Clinica
- Hospital Publico
- IPSS
- Legislacion Medica
- Medicamento
- Modelos de Gestion
- Oftalmologa
- Organizacion Mundial de la Salud
- Plan de Salud
- Salud Publica
- seguros de salud
- Trabajos Presentados
- Tutoriales
- Atencion Medica
- Auditorias Medicas
- Estadistica
- Bolsa de Trabajo
- Calidad Aprobada
- Congresos y Jornadas
- Derecho Laboral
- Diccionarios
- Estadisticas Medicas
- Glosario
- Historia Clinica
- Hospital Publico
- IPSS
- Legislacion Medica
- Medicamento
- Modelos de Gestion
- Oftalmologa
- Organizacion Mundial de la Salud
- Plan de Salud
- Salud Publica
- seguros de salud
- Trabajos Presentados
- Tutoriales
- Atencion Medica
- Auditorias Medicas
- Estadistica
- Bolsa de Trabajo
- Calidad Aprobada
- Congresos y Jornadas
- Derecho Laboral
- Diccionarios
- Estadisticas Medicas
- Glosario
- Historia Clinica
- Hospital Publico
- IPSS
- Legislacion Medica
- Tutoriales
- Atencion Medica
- Auditorias Medicas
- Estadistica
- Bolsa de Trabajo
- Calidad Aprobada
- Congresos y Jornadas
- Derecho Laboral
- Diccionarios
- Estadisticas Medicas
- Glosario
- Historia Clinica
- Atencion Medica
- Auditorias Medicas
- Estadistica
- Bolsa de Trabajo
- Calidad Aprobada
- Congresos y Jornadas
- Derecho Laboral
- Diccionarios
Fraudes definiciones jurídicas y operativas
By Dra Laura Cartuccia on mayo 22, 2009
El objetivo del presente artículo no es el estudio de la materia penal, sí es necesario conocer que es fundamental encuadrar dentro de la misma toda acción dolosa por parte de quienes estén involucrados en el accionar defraudatorio. Lo importante es la conducta, y no debemos olvidar que frente a un fraude siempre hay un delito. Un analisis del Dr. Héctor Pérez Lamela
Si efectuamos un análisis del Código Penal observaremos que el mismo no nos da una definición de “Fraude“, solo encontraremos conductas punibles y especies de defraudaciones.
Al efectuar un análisis del Código Penal observaremos que el mismo no nos da una definición de Fraude, solo encontraremos conductas punibles y especies de defraudaciones.
La mayoría de la doctrina nacional al tratar las defraudaciones, diferencia las estafas y los abusos de confianza. Identificando a la estafa como maniobra o maquinación tendiente a hacer incurrir en error utilizando un ardid o engaño, tendiente a producir un perjuicio de índole patrimonial.
El artículo 172 del código penal en su definición del tipo, nomina los medios comisivos tales cómo el nombre supuesto, calidad simulada, falsos títulos, influencia mentida, abuso de confianza o aparentando bienes, crédito, comisión, empresa o negociación o valiéndose de cualquier otro ardid o engaño.
A continuación en el artículo 173 del mismo ordenamiento se consideran casos especiales de defraudación:
1- El que defraudare a otro en la sustancia, calidad o cantidad de las cosas que le entregue en virtud de contrato o de un título obligatorio;
2- El que con perjuicio de otro se negare a restituir o no restituyera a su debido tiempo, dinero, efectos o cualquier otra cosa mueble que se le haya dado en depósito, comisión, administración u otro título que produzca obligación de entregar o devolver;
3- El que defraudare, haciendo suscribir con engaño algún documento;
4- El que cometiere alguna defraudación abusando de firma en blanco, extendiendo con ella algún documento en perjuicio del mismo que la dio o de tercero;
5- El dueño de una cosa mueble que la sustrajere de quien la tenga legítimamente en su poder, con perjuicio del mismo o de tercero;
6- El que otorgare en perjuicio de otro, un contrato simulado o falsos recibos;
7- El que por disposición de la ley, de la autoridad o por un acto jurídico, tuviera a su cargo el manejo, la administración o el cuidado de bienes o intereses pecuniarios ajenos, y con el fin de procurar para sí o para un tercero un lucro indebido o para causar daño, violando sus deberes perjudicare los intereses confiados u obligare abusivamente al titular de éstos;
8- El que cometiere defraudación, substituyendo, ocultando o mutilando algún proceso, expediente, documento u otro papel importante;
9- El que vendiere o gravare como bienes libres, los que fueren litigiosos o estuvieren embargados o gravados; y el que vendiere, gravare o arrendare como propios, bienes ajenos;
10- El que defraudare, con pretexto de supuesta remuneración a los jueces u otros empleados públicos;
11- El que tornare imposible, incierto o litigioso el derecho sobre un bien o el cumplimiento, en las condiciones pactadas, de una obligación referente al mismo, sea mediante cualquier acto jurídico relativo al mismo bien, aunque no importe enajenación, sea removiéndolo, reteniéndolo, ocultándolo o dañándolo, siempre que el derecho o la obligación hubieran sido acordados a otro por un precio o como garantía.
El inc. 7 del presente artículo será el que estará presente en la mayoría de las conductas fraudulentas cometidas contra las empresas, más si tenemos en cuenta que los fraudes de mayor impacto patrimonial son cometidos por personal directivo, cuya responsabilidad primordial son el cuidado y la administración de los bienes y/o intereses ajenos.
Si bien el objetivo del presente artículo no es el estudio de la materia penal, sí es necesario conocer que es fundamental encuadrar dentro de la misma toda acción dolosa por parte de quienes estén involucrados en el accionar defraudatorio. Es fundamental comprender que en materia defraudatoria no es importante la cantidad del perjuicio, no existen fraudes grandes o pequeños, lo importantes son las conductas, y no debemos olvidar que frente a un fraude siempre hay un delito.
También debemos tener en cuenta el efecto multiplicador que estos actos tienen dentro de una organización, si existe impunidad en su tratamiento el riesgo de crecimiento es incalculable.
Por ello consideramos que el fraude no debe ser admitido en ninguna de sus formas.
Es sabido también que la materia prima con la que trabaja un Banco principalmente es el dinero en sus distintas formas y representaciones, lo que potencia el riesgo de fraude. No debemos tampoco perder nunca de vista que la operatoria bancaria por su naturaleza y complejidad abre variantes para nuevas formas de fraude.
Los autores de fraudes en este medio se manejan con un alto grado de profesionalismo orientado a que sus actos dolosos tomen la apariencia de legalidad, utilizando cualquier maniobra, engaño o ardid que generalmente se sustenta en debilidades de controles, procedimientos o excesos de confianza.
Materializando su accionar en actos aislados o encadenados con el firme propósito de producir el efecto perseguido.
Por ello la seguridad, la prevención y la detección temprana de los fraudes son el mejor antídoto ante este flagelo.
Un analisis del Dr. Héctor Pérez Lamela
Fuente. Estudio Pérez Lamela y Asoc
Leer los Comentarios
You must be logged in to post a comment.
Actualidad, Atencion Medica »
Garantía de calidad de la atención médica
agosto 18, 2011
Programas y Organismos NORMATIVAS DEL PROGRAMA NACIONAL DE GARANTIA DE CALIDAD APROBADAS INFORMES PRODUCIDOS POR GETS-SSS publicados por el Ministerio de Salud y la SSSalud de la Nación. Nuestra tarea es simplemente recopilar el material disponible y ponerlo a vuestro alcance en formatos y soportes accesibles PACK PNGCAM 1 – Asociación Psicoanalítica Argentina Asoc. Psiquiatras [...]
Atencion Medica »
Se unen clínicas privadas para impulsar el “turismo médico”
octubre 28, 2009
Salen a buscar turistas para que se operen en el país La Argentina sale a seducir pacientes por el mundo. El lunes se lanzará el primer programa público-privado para promocionar al país como destino para recibir diferentes tratamientos médicos. El plan, al que tuvo acceso Clarín, fue acordado entre el Instituto Nacional de Promoción Turística [...]
Atencion Medica »
México doblaría turismo médico
octubre 27, 2009
Al menos unos 150,000 estadounidenses viajan cada año para acceder a servicios de salud baratos el país es un destino natural por su cercanía geográfica y bajos costos, según expertos. Por: Verónica Galán CIUDAD DE MÉXICO (CNNExpansión.com) — México podría convertirse en el destino favorito de los estadounidenses que salgan de su país en búsqueda [...]
Plan de Salud »
Programa Médico Obligatorio de Emergencia
abril 16, 2009
Ministerio de Salud – SALUD PUBLICA Resolución 201/2002 Apruébase el Programa Médico Obligatorio de Emergencia (PMOE) integrado por el conjunto de prestaciones básicas esenciales garantizadas por los Agentes del Seguro de Salud comprendidos en el artículo 1º de la Ley Nº 23.660. Bs. As., 9/4/2002 VISTO las Leyes 23.660 y 23.661, los Decretos Nros. 576/93, [...]
Plan de Salud »
Mecanismos de Proteccion Social en Salud
abril 2, 2008
Mecanismos de Proteccion Social en Salud e Impacto de Shocks Financieros. El caso de Argentina. Comentarios de Cristina Flood Ver El Caso de Argentina
Plan de Salud »
Plan Federal de Salud
enero 9, 2008
BASES DEL PLAN FEDERAL DE SALUD 2004-2007 PRESIDENCIA DE LA NACIÓN – MINISTERIO DE SALUD DE LA NACIÓN CONSEJO FEDERAL DE SALUD MAYO DE 2004 Presidente Dr. Néstor Carlos KIRCHNER Jefe de Gabinete de Ministros Dr. Alberto Ángel FERNÁNDEZ Ministro de Salud de la Nación Dr. Ginés GONZÁLEZ GARCÍA PROLOGO La mundialización de la ideología [...]
Derecho Laboral »
Ley de Contrato de Trabajo: Reintegro de gastos y resarcimiento de daños
agosto 14, 2009
Este tema de los reintegros de gastos y resarcimiento de daños, es muy importante y a tener en cuenta, ya que muchos medicos que trabajan para distintas empresas, ponen sus vehiculos a disposicion de las empresas para realizar los controles, y llegado el momento es bueno tomarlo en cuenta. Art. 76 : El empleador deberá [...]
Derecho Laboral »
Modelos de Telegramas Laborales
agosto 14, 2009
Si bien no tien mucho que ver con la Auditoria Medica en lo especifico, si tien que ver con las relaciones laborales que una persona sea medico o no, debe de saber al momento de sufrir algun percance de tipo laboral. SOLICITANDO PAGOS ADEUDADOS. INTIMO 48 horas aclare situación laboral, abone salario familiar por esposa, [...]
Derecho Laboral »
Preguntas de Derecho Laboral y Telegramas Laborales
agosto 10, 2009
Importantes articulos extractados de distintos portales de Derecho laboral, necesarios al momento de tener algun problema laboral. QUE OCURRE CUANDO SE ENCUBRE LA RELACIÓN LABORAL SIMULANDO OTRO TIPO DE RELACIÓN PARA EVADIR LAS OBLIGACIONES LABORALES? La ley establece que será nulo todo contrato por el cual las partes hayan procedido con simulación o fraude [...]
Derecho Laboral »
Prueba de Locacion de Servicios y de Obra
mayo 23, 2009
Honorarios profesionales y presunción de onerosidad. Por Eduardo Molina Quiroga 1. Locación de servicios y locación de obra. Nociones generales. (volver) En el Capítulo VIII del Título VI de la Sección III, del Libro II del Código Civil que abarca los arts.1623 a 1647 bis, se regulan en conjunto las figuras de la “locación [...]
Calidad Aprobada »
Premiará Salud a las mujeres que han ayudado a una mejor calidad de vida de los argentinos
junio 1, 2010
Hasta el 16 de julio hay plazo para presentar postulaciones al Premio Nacional de Mujeres Destacadas de la Salud 2010, que otorga el Ministerio de Salud, que busca reconocer a quienes han ayudado al mejoramiento de la salud y las condiciones de vida en la Argentina. Hasta el próximo 16 de julio, el Ministerio de [...]
Calidad Aprobada »
Plan de Salud Publica
octubre 1, 2009
La salud es un derecho universal garantizado por el Estado – Sostiene una concepción integral de la salud vinculada con la satisfacción de necesidades de alimentación, vivienda, trabajo, educación, vestido, cultura y ambiente, – Promueve la participación de la población en los niveles de decisión, acción y control, como medio para promover, potenciar y fortalecer [...]
Calidad Aprobada »
Responsabilidad Medico Legal – Tutorial
septiembre 30, 2009
Medidas preventivas de Acciones Judiciales – Ajuste de la conducta y Actuación a los deberes: Ley de Ejercicio de la Medicina, Código de Ética y Lex Artis – Estándares y Protocolos como medidas precautorias Consentimiento Informado – Relación Médico-Paciente – Historia Clínicas Adecuadas – Chequeo Escrito requerido por las Normas Mínimas de Seguridad – Conciencia [...]
Calidad Aprobada »
Auditoria Posterior o de facturacion – Tutorial
septiembre 30, 2009
Auditoria Posterior o Auditoria de Facturación: “Comprende la investigacion analítica del total de los componentes de la facturación de cada prestador y de la documentación de apoyo avalatoria de las prestaciones brindadas, en base a los contratos vinculantes”. Misión: “Mejorar la eficiencia y la calidad global de la atención médica. Contribuir a incrementar su rendimiento”.
Calidad Aprobada »
Auditoria de Alta Complejidad – Tutorial
septiembre 30, 2009
El paciente confía en el médico respecto a la calidad y no está en condiciones de juzgar la necesidad y calidad antes, ni emitir juicio después. “Decide quien no gasta, y gasta quien no decide ” El creciente costo global de la atención médica, debe resolver la cobertura de modo eficiente, seguro y equitativo. Desafío [...]
Calidad Aprobada »
Auditoria en Terreno – Tutorial
septiembre 30, 2009
La auditoria médica puede efectuarse mediante un: a) Control anticipado por medio de la autorización previa y reglada por normas b) Control concurrente es la auditoria en Terreno. Se realiza verificando especialmente la situación del paciente en internación durante la asistencia médica. c) Control a posteriori es auditoria de facturación, compartida.
Calidad Aprobada »
Auditoria Compartida – Tutorial
septiembre 30, 2009
Concepto y Finalidad – Lugar y desarrollo – Conclusión y acuerdo – Acta de Auditoria Conjunta – Motivos de débitos más frecuentes – Sin criterio de internación – Demora en pase a piso – Sin criterio de UTI – Alta Postergada
seguros de salud »
Seguros de Salud
abril 1, 2008
Governing Mandatory Health Insurance: Learning from Experience Edited by William D. Savedoff and Pablo Gottret March 26, 2007 – Los Seguros de Salud, su Gobernabilidad, una traduccion muy buena Introduccion ver tema Chapter 1 (Savedoff) – Concepts, Framework and Cases – ver tema Chapter 2 (Hansl, Rahola, and Gottret) – Measuring [...]
… [Trackback]…
[...] Read More here: medicalaudit.com.ar/2009/05/fraudes-definiciones-juridicas-y-operativas/ [...]…
… [Trackback]…
[...] Informations on that Topic: medicalaudit.com.ar/2009/05/fraudes-definiciones-juridicas-y-operativas/ [...]…
… [Trackback]…
[...] Read More: medicalaudit.com.ar/2009/05/fraudes-definiciones-juridicas-y-operativas/ [...]…
… [Trackback]…
[...] Read More: medicalaudit.com.ar/2009/05/fraudes-definiciones-juridicas-y-operativas/ [...]…
… [Trackback]…
[...] Informations on that Topic: medicalaudit.com.ar/2009/05/fraudes-definiciones-juridicas-y-operativas/ [...]…
Buy Yankee Candles at Half Off…
[...]the time to read or visit the content or sites we have linked to below the[...]…
Cheap Yankee Candles…
[...]here are some links to sites that we link to because we think they are worth visiting[...]…
Super Cheap Yankee Candles…
[...]we like to honor other sites on the web, even if they aren’t related to us, by linking to them. Below are some sites worth checking out[...]…
Wholesale Yankee Candles…
[...]just below, are some totally unrelated sites to ours, however, they are definitely worth checking out[...]…
Red Bottom Shoes…
[...]following are some hyper-links to web pages which we connect to as we think they are worthy of visiting[...]…
Pantsuits For Women…
[...]these are a few references to internet pages that we connect to seeing as we think they’re worthy of browsing[...]…
Benefits of Greek Yogurt…
Rumor: Greek Yogurt Vs Regular Yogurt May Have A Key role In Almost Any Management…
HID headlights…
[...]here are some links to sites that we link to because we think they are worth visiting[...]…
Discount Yankee Candles…
[...]while the sites we link to below are completely unrelated to ours, we think they are worth a read, so have a look[...]…
Recommeneded websites…
[...]Here are some of the sites we recommend for our visitors[...]……
sacramento property management…
[...]we like to honor other sites on the web, even if they aren’t related to us, by linking to them. Below are some sites worth checking out[...]…
[...]The information mentioned in the article are some of the best available [...]……
[...]The information mentioned in the article are some of the greatest available [...]……
Buy Yankee Candles Cheap…
[...]below you’ll find the link to some sites that we think you should visit[...]…
What if tomorrow was totally different than today…
[...]the time to read or visit the content or sites we have linked to below the[...]…
Cheap Yankee Candles…
[...]here are some links to sites that we link to because we think they are worth visiting[...]…
Recommeneded websites…
[...]Here are some of the sites we recommend for our visitors[...]……
lyme disease symptoms…
[...]these are a few hyper-links to websites online which I connect to because we believe these are definitely worth browsing[...]…
basketball drills…
[...]just below, are some totally unrelated sites to ours, however, they are definitely worth checking out[...]…
You should check this out…
[...] Wonderful story, reckoned we could combine a few unrelated data, nevertheless really worth taking a look, whoa did one learn about Mid East has got more problerms as well [...]……
Related……
[...]just beneath, are numerous totally not related sites to ours, however, they are surely worth going over[...]……
Great website…
[...]we like to honor many other internet sites on the web, even if they aren’t linked to us, by linking to them. Under are some webpages worth checking out[...]……
Forex Trading Strategies…
You ought to be unwilling regarding counting on a bit of software to trace your own activities for you….
[...]The information mentioned in the article are some of the best available [...]……
[...]The information mentioned in the article are some of the greatest available [...]……
Read was interesting, stay in touch……
[...]please visit the sites we follow, including this one, as it represents our picks from the web[...]……
Thanks a lot…
Hey, I really appreciate your post, pretty good reading. I’ll be looking forward for your next post….
Best Gig on Fiverr…
[...]below you’ll find the link to some sites that we think you should visit[...]…
2012 Presidential…
[...]2012 Primarie Revealing National News Youtube Video[...]…
Thanks a lot…
Hey, I really like this article, pretty good reading. I’ll be looking forward for your next post….
Sites we Like……
[...] Every once in a while we choose blogs that we read. Listed below are the latest sites that we choose [...]……
Sites we Like……
[...] Every once in a while we choose blogs that we read. Listed below are the latest sites that we choose [...]……
Sources…
[...]check below, are some totally unrelated websites to ours, however, they are most trustworthy sources that we use[...]……
sugarfree cake…
[...]here are some links to sites that we link to because we think they are worth visiting[...]…
Online Article……
[...]The information mentioned in the article are some of the best available [...]……
Thanks a lot…
Hey there, I really appreciate your post, pretty good reading. I’ll be looking forward for your next post….
… [Trackback]…
[...] Read More Infos here: medicalaudit.com.ar/2009/05/fraudes-definiciones-juridicas-y-operativas/ [...]…
… [Trackback]…
[...] Informations on that Topic: medicalaudit.com.ar/2009/05/fraudes-definiciones-juridicas-y-operativas/ [...]…
pedestal sinks…
pedestal sinks…
Great website…
[...]we like to honor many other internet sites on the web, even if they aren’t linked to us, by linking to them. Under are some webpages worth checking out[...]……
… [Trackback]…
[...] Read More here: medicalaudit.com.ar/2009/05/fraudes-definiciones-juridicas-y-operativas/ [...]…
Blogs ou should be reading…
[...]Here is a Great Blog You Might Find Interesting that we Encourage You[...]……
… [Trackback]…
[...] Read More Infos here: medicalaudit.com.ar/2009/05/fraudes-definiciones-juridicas-y-operativas/ [...]…
Thanks a lot…
Hey there, I really like this article, it seems that you know what are you doing. I’ll be looking forward for next article of yours….
Thanks a lot…
Hello, Thanks for your post, it seems that you know what are you doing. I’ll be looking forward to coming again….
Thanks a lot…
Hey, I really like this article, pretty good reading. I’ll be looking forward for your next post….
Websites you should visit…
[...]below you’ll find the link to some sites that we think you should visit[...]……
Cool sites…
[...]we came across a cool site that you might enjoy. Take a look if you want[...]……
Thanks a lot…
Hi, I really appreciate your post, pretty good reading. I’ll be looking forward to coming again….
… [Trackback]…
[...] Read More: medicalaudit.com.ar/2009/05/fraudes-definiciones-juridicas-y-operativas/ [...]…
Recommeneded websites…
[...]Here are some of the sites we recommend for our visitors[...]……
sex toys…
[...]below you’ll find the link to some sites that we think you should visit[...]…
Immobilier Quimper…
[...] While the sites we link to below are completely unrelated to ours, we think they are worth a read, so have a look Alain Guirriec Immobilier Concarneau – 4 Avenue de la Gare – 29900 CONCARNEAU – 02 98 97 18 50 [...]…
… [Trackback]…
[...] There you will find 65441 more Infos: medicalaudit.com.ar/2009/05/fraudes-definiciones-juridicas-y-operativas/ [...]…